ATF Family Office

Fundacje rodzinne

Bezpieczna przyszłość Twojego biznesu i rodziny

Fundacja rodzinna to rozwiązanie, które umożliwia ochronę majątku, planowanie sukcesji i zarządzanie finansami w sposób uporządkowany i zgodny z ustawą
o fundacji rodzinnej. 

W ATF Family Office wspieramy przedsiębiorców od pierwszego kroku – pomagamy założyć fundację rodzinną, opracowujemy jej strukturę prawną i podatkową, prowadzimy bieżącą obsługę księgową, sprawozdawczą i doradczą. Dzięki temu Twoja fundacja działa zgodnie z prawem, optymalnie podatkowo i z korzyścią dla wszystkich beneficjentów. 

W tym jesteśmy ekspertami z wyboru:

Obsługa księgowa i sprawozdawcza 
Doradztwo podatkowe specyficzne dla fundacji rodzinnej
Audyt fundacji rodzinnych 
Obsługa korporacyjna i compliance 
Planowanie sukcesyjne i prawne 
Doradztwo inwestycyjne i finansowe 

Nie czekaj, zacznij już teraz!

Chętnie rozwiążemy Twoje problemy. Skorzystaj z darmowej konsultacji i stwórzmy wspólny plan działania.

Umawiam konsultację

Obsługę fundacji rodzinnych realizujemy w elastycznej formule, dostosowanej do potrzeb fundatora, beneficjentów i organów fundacji.

Współpracę prowadzimy zarówno w trybie stałej obsługi (outsourcing), jak i w ramach projektów doradczych obejmujących aspekty prawne, podatkowe, finansowe i inwestycyjne. W szczególności nasze wsparcie obejmuje:

  • Prowadzenie ksiąg rachunkowych oraz przygotowanie sprawozdań finansowych zgodnie z ustawą o fundacji rodzinnej i ustawą o rachunkowości.
  • Doradztwo podatkowe w zakresie CIT fundacji rodzinnej i PIT beneficjentów.
  • Opracowywanie statutów, zmian w strukturze fundacji i zasad wypłat.
  • Bieżące doradztwo korporacyjne oraz zapewnienie zgodności działań fundacji
z przepisami prawa.
  • Wsparcie inwestycyjne i analizę ryzyk podatkowo-prawnych.
  • Audyty fundacji rodzinnych, w tym okresowe przeglądy wymagane ustawowo.

Zaufali nam:

ATF Partners to zespół ponad 100 specjalistów, którzy od 25 lat wspierają fundacje, stowarzyszenia i organizacje społeczne
w bezpiecznym, zgodnym z przepisami i efektywnym działaniu.

Z ATF Partners zyskujesz partnera, który rozumie specyfikę trzeciego sektora i zapewnia kompleksowe wsparcie od księgowości, przez podatki, po prawo i compliance.

SKONTAKTUJ SIĘ Z NAMI POZNAJ ATF PARTNERS

Nasz zespół

Wiemy, że założenie i prowadzenie fundacji rodzinnej to duża odpowiedzialność.

Zebraliśmy odpowiedzi na najczęściej pojawiające się pytania, które pomogą lepiej zrozumieć, jak działa fundacja rodzinna i jak współpraca z ATF Family Office wspiera bezpieczeństwo, zgodność i rozwój Twojego majątku. 

To narzędzie do ochrony majątku, planowania sukcesji i uporządkowanego zarządzania finansami rodziny. Sprawdza się, gdy chcesz oddzielić majątek prywatny od biznesowego, utrzymać kontrolę nad firmą w długim horyzoncie i zapewnić jasne zasady świadczeń dla beneficjentów.

Ustawa przewiduje preferencje podatkowe na poziomie fundacji oraz szczególne zasady opodatkowania świadczeń dla beneficjentów. W praktyce dobrze zaprojektowana struktura pozwala ograniczać obciążenia fiskalne, uniknąć dublowania podatków i bezpiecznie planować wypłaty. Kluczowe jest dopasowanie rozwiązań do profilu majątku i planów rodziny.

Opodatkowanie zależy m.in. od stopnia pokrewieństwa, źródła i rodzaju świadczenia oraz dokumentów wewnętrznych fundacji. Standardem jest przygotowanie polityki świadczeń i harmonogramu wypłat, aby korzystać z dostępnych preferencji i nie tracić prawa do zwolnień.

Fundacja jest podatnikiem i podlega ogólnym zasadom, ale część jej przychodów może korzystać z preferencji. Zakres obowiązków CIT/VAT wynika z rodzaju aktywności (np. najem, dywidendy, zbycie aktywów, usługi). Dlatego przed każdą transakcją oceniamy konsekwencje podatkowe i przygotowujemy bezpieczny model rozliczeń.

Katalog jest ograniczony i skupia się na zarządzaniu majątkiem, inwestowaniu oraz czynnościach wspierających cele statutowe. Działalność „operacyjna” powinna pozostać w spółkach portfelowych. Fundacja pełni nad nimi rolę właścicielską i nadzorczą.

Najpierw projektujemy statut, listę beneficjentów i zasady świadczeń. Następnie kompletujemy dokumenty, wnosimy majątek i składamy wniosek do rejestru. Po wpisie wdrażamy politykę rachunkowości, procedury compliance i ustalamy kalendarz sprawozdawczy. Całość prowadzimy „end-to-end”, także w formule zdalnej.

Na koszty składają się: opłaty sądowe i notarialne, doradztwo prawno-podatkowe przy zakładaniu, a potem bieżąca obsługa księgowa i sprawozdawcza, doradztwo podatkowe i (jeśli potrzeba) audyt fundacji rodzinnej. Zawsze przygotowujemy przejrzystą, indywidualną wycenę.

Co do zasady działa zarząd, a statut może przewidywać dodatkowe organy nadzorcze. Kluczowe są: jasne kompetencje, procedury podejmowania uchwał, rejestr interesariuszy i dobrze opisane procesy compliance. Dzięki temu decyzje są przewidywalne i bezpieczne prawnie.

Do fundacji można wnosić różne składniki majątku (udziały, papiery wartościowe, nieruchomości, prawa). Każdy transfer warto poprzedzić analizą CIT/PIT/VAT oraz przeglądem umów i zabezpieczeń. Przygotowujemy plan wniesienia aktywów tak, by był efektywny podatkowo i bezpieczny formalnie.

Zaczynamy od przeglądu ksiąg, weryfikacji dokumentów (statut, uchwały, umowy), testów podatkowych (CIT, VAT, świadczenia) i oceny procedur. Kończymy raportem z rekomendacjami i wdrożeniem poprawek tak, by fundacja była gotowa na audyt i zachowała ciągłość preferencji podatkowych.

Chętnie rozwiążemy Twoje problemy

Skontaktuj się z nami, używając naszego formularza kontaktowego i rozpocznijmy współpracę.

Umawiam konsultację