Obsługa korporacyjna i compliance 

Bezpieczne decyzje, zgodne
z prawem i celami fundacji

Każda uchwała, umowa czy decyzja finansowa fundacji rodzinnej musi być zgodna ze statutem i przepisami prawa. Naszym zadaniem jest zadbanie o to, by fundator, zarząd i beneficjenci mieli całkowitą pewność, że wszystkie działania są prawidłowo udokumentowane, a obowiązki sprawozdawcze wypełnione.

W ATF Family Office łączymy doświadczenie i wiedzę z zakresu prawa korporacyjnego, podatków i rachunkowości. Dzięki czemu oferujemy fundacjom rodzinnym opiekę 360° – od przygotowania dokumentów po przeprowadzenie okresowego audytu.

Podstawowy zakres wsparcia: 

Przygotowywanie uchwał organów fundacji rodzinnej. 
Bieżące doradztwo prawne dla zarządu i rady nadzorczej. 
Zapewnienie zgodności działań z ustawą o fundacji rodzinnej i kodeksem spółek handlowych (jeśli fundacja posiada udziały w spółkach).
Kompleksowa obsługa posiedzeń organów fundacji rodzinnej.
Wdrożenie i monitorowanie systemu compliance oraz procedur wewnętrznych.
SKONTAKTUJ SIĘ Z NAMI

Do kogo kierujemy wsparcie
w zakresie nadzoru korporacyjnego
i zgodności regulacyjnej?

Obsługa korporacyjna i compliance to usługa dla fundacji, które chcą działać
w sposób uporządkowany, zgodny z przepisami i uniknąć błędów proceduralnych.

Obsługa korporacyjna i compliance fundacji rodzinnych
w ATF Family Office to wsparcie, które zapewnia zgodność działania fundacji z prawem, statutem i celami fundatora.

Działamy w sposób kompleksowy, dbając zarówno o aspekty formalne, jak i o praktyczne bezpieczeństwo zarządu i organów fundacji.

Krok 1

Poznanie struktury i potrzeb fundacji rodzinnej

  • Analizujemy dokumenty założycielskie, statut, uchwały i strukturę organizacyjną fundacji.
  • Identyfikujemy obowiązki organów, zasady reprezentacji i obszary, które wymagają uregulowania lub dostosowania do przepisów prawa.
  • Ustalamy zakres bieżącego wsparcia – od doradztwa prawnego po pełną obsługę korporacyjną.
Krok 2

Bieżące doradztwo i obsługa organów fundacji

  • Przygotowujemy projekty uchwał, regulaminów i innych dokumentów korporacyjnych.
  • Wspieramy Zarząd i Radę Nadzorczą w realizacji ich obowiązków statutowych i prawnych.
  • Monitorujemy zgodność podejmowanych decyzji z ustawą o fundacji rodzinnej, ustawą o rachunkowości oraz przepisami podatkowymi.
Krok 3

Compliance i zarządzanie ryzykiem

  • Wdrażamy i nadzorujemy procedury wewnętrzne zapewniające zgodność z przepisami (compliance).
  • Opracowujemy polityki przeciwdziałania konfliktom interesów, AML
i zarządzania ryzykiem prawnym.

Zyskaj pewność, że Twoja fundacja działa zgodnie z prawem oraz z korzyścią dla Ciebie i Twoich bliskich. 

Umawiam konsultację
FAQ

Wiemy, że założenie i prowadzenie fundacji rodzinnej to duża odpowiedzialność.

To narzędzie do ochrony majątku, planowania sukcesji i uporządkowanego zarządzania finansami rodziny. Sprawdza się, gdy chcesz oddzielić majątek prywatny od biznesowego, utrzymać kontrolę nad firmą w długim horyzoncie i zapewnić jasne zasady świadczeń dla beneficjentów.

Ustawa przewiduje preferencje podatkowe na poziomie fundacji oraz szczególne zasady opodatkowania świadczeń dla beneficjentów. W praktyce dobrze zaprojektowana struktura pozwala ograniczać obciążenia fiskalne, uniknąć dublowania podatków i bezpiecznie planować wypłaty. Kluczowe jest dopasowanie rozwiązań do profilu majątku i planów rodziny.

Opodatkowanie zależy m.in. od stopnia pokrewieństwa, źródła i rodzaju świadczenia oraz dokumentów wewnętrznych fundacji. Standardem jest przygotowanie polityki świadczeń i harmonogramu wypłat, aby korzystać z dostępnych preferencji i nie tracić prawa do zwolnień.

Fundacja jest podatnikiem i podlega ogólnym zasadom, ale część jej przychodów może korzystać z preferencji. Zakres obowiązków CIT/VAT wynika z rodzaju aktywności (np. najem, dywidendy, zbycie aktywów, usługi). Dlatego przed każdą transakcją oceniamy konsekwencje podatkowe i przygotowujemy bezpieczny model rozliczeń.

Katalog jest ograniczony i skupia się na zarządzaniu majątkiem, inwestowaniu oraz czynnościach wspierających cele statutowe. Działalność „operacyjna” powinna pozostać w spółkach portfelowych. Fundacja pełni nad nimi rolę właścicielską i nadzorczą.

Najpierw projektujemy statut, listę beneficjentów i zasady świadczeń. Następnie kompletujemy dokumenty, wnosimy majątek i składamy wniosek do rejestru. Po wpisie wdrażamy politykę rachunkowości, procedury compliance i ustalamy kalendarz sprawozdawczy. Całość prowadzimy „end-to-end”, także w formule zdalnej.

Na koszty składają się: opłaty sądowe i notarialne, doradztwo prawno-podatkowe przy zakładaniu, a potem bieżąca obsługa księgowa i sprawozdawcza, doradztwo podatkowe i (jeśli potrzeba) audyt fundacji rodzinnej. Zawsze przygotowujemy przejrzystą, indywidualną wycenę.

Co do zasady działa zarząd, a statut może przewidywać dodatkowe organy nadzorcze. Kluczowe są: jasne kompetencje, procedury podejmowania uchwał, rejestr interesariuszy i dobrze opisane procesy compliance. Dzięki temu decyzje są przewidywalne i bezpieczne prawnie.

Do fundacji można wnosić różne składniki majątku (udziały, papiery wartościowe, nieruchomości, prawa). Każdy transfer warto poprzedzić analizą CIT/PIT/VAT oraz przeglądem umów i zabezpieczeń. Przygotowujemy plan wniesienia aktywów tak, by był efektywny podatkowo i bezpieczny formalnie.

Zaczynamy od przeglądu ksiąg, weryfikacji dokumentów (statut, uchwały, umowy), testów podatkowych (CIT, VAT, świadczenia) i oceny procedur. Kończymy raportem z rekomendacjami i wdrożeniem poprawek tak, by fundacja była gotowa na audyt i zachowała ciągłość preferencji podatkowych.

Chętnie rozwiążemy Twoje problemy

Skontaktuj się z nami, używając naszego formularza kontaktowego i rozpocznijmy współpracę.

Umawiam konsultację