Obsługa księgowa i sprawozdawcza 

Księgowość fundacji rodzinnej bez błędów i opóźnień

Prowadzenie księgowości w fundacji wymaga wiedzy, doświadczenia i znajomości przepisów. Każdy błąd w ewidencji czy sprawozdaniu może skutkować sankcjami lub utratą zaufania beneficjentów. 

W ATF Family Office zapewniamy pełną zgodność z ustawą o fundacji rodzinnej oraz ustawą
o rachunkowości, a przy tym maksymalną przejrzystość i rzetelność danych. Nasz zespół ekspertów czuwa nad tym, by dokumentacja finansowa była zawsze kompletna, terminowa i gotowa do audytu. 

Podstawowy zakres wsparcia:

Prowadzenie ksiąg rachunkowych zgodnie z ustawą o fundacji rodzinnej i ustawą
o rachunkowości.
Kompleksowe przygotowywanie sprawozdań finansowych, w tym obsługa KRS.
Wyodrębnienie majątku fundacji od majątku prywatnego fundatora i beneficjentów.
SKONTAKTUJ SIĘ Z NAMI

Do kogo adresujemy obsługę księgową i sprawozdawczą
w ATF Family Office?

Do fundacji rodzinnych na etapie tworzenia oraz tych aktywnie zarządzających majątkiem lub prowadzących działalność inwestycyjną, które chcą działać zgodnie z przepisami, w sposób przejrzysty i bezpieczny dla fundatora, beneficjentów oraz organów nadzoru.

ATF Family Office to gwarancja profesjonalnej obsługi księgowej zyskujesz pewność, że wszystkie rozliczenia są prowadzone zgodnie z przepisami, a dokumentacja jest kompletna i gotowa do przedstawienia organom nadzorczym.

Współpraca z ekspertami ATF Family Office to również oszczędność czasu – nasi Klienci skupiają się na celach fundacji, my dbamy o liczby i terminy. 

Krok 1

Diagnoza i przygotowanie zakresu obsługi

  • Analizujemy strukturę i specyfikę fundacji rodzinnej, źródła finansowania oraz sposób zarządzania majątkiem.
  • Określamy zakres wsparcia księgowego i raportowego – od bieżących ewidencji po przygotowanie sprawozdań finansowych.
  • Ustalamy sposób komunikacji i przekazywania dokumentów w ramach dedykowanego opiekuna fundacji.
Krok 2

Wdrożenie obsługi księgowej
i sprawozdawczej

  • Wdrażamy zasady rachunkowości zgodne z ustawą o fundacji rodzinnej.
  • Prowadzimy ewidencję księgową majątku fundacji, oddzielając go od majątku fundatora i beneficjentów.
  • Przygotowujemy okresowe raporty finansowe, bilanse oraz sprawozdania wymagane przez KRS i organy nadzorcze.
Krok 3

Bieżące prowadzenie ksiąg i raportowanie

  • Księgujemy operacje zgodnie z przepisami i standardami rachunkowości.
  • Zapewniamy terminowe przygotowanie raportów, analiz i zestawień dla fundatora oraz organów fundacji.
  • Wspieramy w kontaktach z audytorami, urzędami i instytucjami finansowymi.

Zadbaj o swój spokój, zgodność i profesjonalną sprawozdawczość
fundacji.

Umawiam konsultację
FAQ

Wiemy, że założenie i prowadzenie fundacji rodzinnej to duża odpowiedzialność.

To narzędzie do ochrony majątku, planowania sukcesji i uporządkowanego zarządzania finansami rodziny. Sprawdza się, gdy chcesz oddzielić majątek prywatny od biznesowego, utrzymać kontrolę nad firmą w długim horyzoncie i zapewnić jasne zasady świadczeń dla beneficjentów.

Ustawa przewiduje preferencje podatkowe na poziomie fundacji oraz szczególne zasady opodatkowania świadczeń dla beneficjentów. W praktyce dobrze zaprojektowana struktura pozwala ograniczać obciążenia fiskalne, uniknąć dublowania podatków i bezpiecznie planować wypłaty. Kluczowe jest dopasowanie rozwiązań do profilu majątku i planów rodziny.

Opodatkowanie zależy m.in. od stopnia pokrewieństwa, źródła i rodzaju świadczenia oraz dokumentów wewnętrznych fundacji. Standardem jest przygotowanie polityki świadczeń i harmonogramu wypłat, aby korzystać z dostępnych preferencji i nie tracić prawa do zwolnień.

Fundacja jest podatnikiem i podlega ogólnym zasadom, ale część jej przychodów może korzystać z preferencji. Zakres obowiązków CIT/VAT wynika z rodzaju aktywności (np. najem, dywidendy, zbycie aktywów, usługi). Dlatego przed każdą transakcją oceniamy konsekwencje podatkowe i przygotowujemy bezpieczny model rozliczeń.

Katalog jest ograniczony i skupia się na zarządzaniu majątkiem, inwestowaniu oraz czynnościach wspierających cele statutowe. Działalność „operacyjna” powinna pozostać w spółkach portfelowych. Fundacja pełni nad nimi rolę właścicielską i nadzorczą.

Najpierw projektujemy statut, listę beneficjentów i zasady świadczeń. Następnie kompletujemy dokumenty, wnosimy majątek i składamy wniosek do rejestru. Po wpisie wdrażamy politykę rachunkowości, procedury compliance i ustalamy kalendarz sprawozdawczy. Całość prowadzimy „end-to-end”, także w formule zdalnej.

Na koszty składają się: opłaty sądowe i notarialne, doradztwo prawno-podatkowe przy zakładaniu, a potem bieżąca obsługa księgowa i sprawozdawcza, doradztwo podatkowe i (jeśli potrzeba) audyt fundacji rodzinnej. Zawsze przygotowujemy przejrzystą, indywidualną wycenę.

Co do zasady działa zarząd, a statut może przewidywać dodatkowe organy nadzorcze. Kluczowe są: jasne kompetencje, procedury podejmowania uchwał, rejestr interesariuszy i dobrze opisane procesy compliance. Dzięki temu decyzje są przewidywalne i bezpieczne prawnie.

Do fundacji można wnosić różne składniki majątku (udziały, papiery wartościowe, nieruchomości, prawa). Każdy transfer warto poprzedzić analizą CIT/PIT/VAT oraz przeglądem umów i zabezpieczeń. Przygotowujemy plan wniesienia aktywów tak, by był efektywny podatkowo i bezpieczny formalnie.

Zaczynamy od przeglądu ksiąg, weryfikacji dokumentów (statut, uchwały, umowy), testów podatkowych (CIT, VAT, świadczenia) i oceny procedur. Kończymy raportem z rekomendacjami i wdrożeniem poprawek tak, by fundacja była gotowa na audyt i zachowała ciągłość preferencji podatkowych.

Chętnie rozwiążemy Twoje problemy

Skontaktuj się z nami, używając naszego formularza kontaktowego i rozpocznijmy współpracę.

Umawiam konsultację