Planowanie sukcesyjne i prawne 

Bezpieczna sukcesja i ochrona majątku rodzinnego

Przekazanie majątku kolejnym pokoleniom to jeden z najważniejszych momentów
w życiu przedsiębiorcy. W ATF Family Office pomagamy zaplanować proces sukcesji w sposób przemyślany, bezpieczny i zgodny z prawem.

Nasze doradztwo sukcesyjne i prawne obejmuje zarówno kwestie majątkowe, jak i organizacyjne, zapewniając płynne przejęcie odpowiedzialności przez następców i zachowanie ciągłości funkcjonowania firmy oraz fundacji rodzinnej. 

Podstawowy zakres wsparcia: 

Tworzenie i zmiana statutów fundacji rodzinnej.
Doradztwo przy określaniu beneficjentów i zasad wypłat.
Planowanie sukcesji rodzinnej (zabezpieczenie przedsiębiorstwa i majątku rodzinnego).
Doradztwo w zakresie relacji między fundacją rodzinną a spółkami zależnymi (holdingowymi, operacyjnymi).
SKONTAKTUJ SIĘ Z NAMI

Komu dedykujemy usługi planowania sukcesyjnego i prawnego?

To rozwiązanie dla rodzin i przedsiębiorców, którzy chcą bezpiecznie przekazać uporządkowany majątek, zapewnić trwałość biznesu i spokój swoim bliskim.

Planowanie sukcesyjne i prawne w ATF Family Office to proces budowania stabilnych fundamentów dla majątku rodzinnego z myślą o bezpieczeństwie fundatora, jego bliskich i przyszłych pokoleń.

Nasze działania łączą perspektywę prawną, podatkową i organizacyjną, zapewniając kompleksowe wsparcie na każdym etapie tworzenia i funkcjonowania fundacji rodzinnej.

Krok 1

Poznanie celów i struktury majątku rodzinnego

  • Rozmawiamy o wartościach, które fundator chce zachować
i przekazać kolejnym pokoleniom.
  • Analizujemy strukturę majątku, składniki objęte sukcesją oraz istniejące powiązania prawne i biznesowe.
  • Ustalamy cele fundacji i priorytety w zakresie ochrony majątku.
Krok 2

Opracowanie koncepcji sukcesyjnej
i rozwiązań prawnych

  • Przygotowujemy projekt statutu fundacji rodzinnej i doradzamy przy określaniu beneficjentów oraz zasad wypłat.
  • Wskazujemy optymalny model powiązań między fundacją a spółkami operacyjnymi lub holdingowymi.
  • Opracowujemy plan sukcesyjny uwzględniający kwestie majątkowe, podatkowe i korporacyjne.
Krok 3

Wdrożenie fundacji rodzinnej i wsparcie formalne

  • Pomagamy w procesie rejestracji fundacji rodzinnej w KRS.
  • Koordynujemy przygotowanie dokumentacji i niezbędnych uchwał.
  • Wspieramy w komunikacji z doradcami prawnymi, notariuszami i organami nadzoru.

Zadbaj o przyszłość i stabilne działanie swojej fundacji.

Umawiam konsultację
FAQ

Wiemy, że założenie i prowadzenie fundacji rodzinnej to duża odpowiedzialność.

To narzędzie do ochrony majątku, planowania sukcesji i uporządkowanego zarządzania finansami rodziny. Sprawdza się, gdy chcesz oddzielić majątek prywatny od biznesowego, utrzymać kontrolę nad firmą w długim horyzoncie i zapewnić jasne zasady świadczeń dla beneficjentów.

Ustawa przewiduje preferencje podatkowe na poziomie fundacji oraz szczególne zasady opodatkowania świadczeń dla beneficjentów. W praktyce dobrze zaprojektowana struktura pozwala ograniczać obciążenia fiskalne, uniknąć dublowania podatków i bezpiecznie planować wypłaty. Kluczowe jest dopasowanie rozwiązań do profilu majątku i planów rodziny.

Opodatkowanie zależy m.in. od stopnia pokrewieństwa, źródła i rodzaju świadczenia oraz dokumentów wewnętrznych fundacji. Standardem jest przygotowanie polityki świadczeń i harmonogramu wypłat, aby korzystać z dostępnych preferencji i nie tracić prawa do zwolnień.

Fundacja jest podatnikiem i podlega ogólnym zasadom, ale część jej przychodów może korzystać z preferencji. Zakres obowiązków CIT/VAT wynika z rodzaju aktywności (np. najem, dywidendy, zbycie aktywów, usługi). Dlatego przed każdą transakcją oceniamy konsekwencje podatkowe i przygotowujemy bezpieczny model rozliczeń.

Katalog jest ograniczony i skupia się na zarządzaniu majątkiem, inwestowaniu oraz czynnościach wspierających cele statutowe. Działalność „operacyjna” powinna pozostać w spółkach portfelowych. Fundacja pełni nad nimi rolę właścicielską i nadzorczą.

Najpierw projektujemy statut, listę beneficjentów i zasady świadczeń. Następnie kompletujemy dokumenty, wnosimy majątek i składamy wniosek do rejestru. Po wpisie wdrażamy politykę rachunkowości, procedury compliance i ustalamy kalendarz sprawozdawczy. Całość prowadzimy „end-to-end”, także w formule zdalnej.

Na koszty składają się: opłaty sądowe i notarialne, doradztwo prawno-podatkowe przy zakładaniu, a potem bieżąca obsługa księgowa i sprawozdawcza, doradztwo podatkowe i (jeśli potrzeba) audyt fundacji rodzinnej. Zawsze przygotowujemy przejrzystą, indywidualną wycenę.

Co do zasady działa zarząd, a statut może przewidywać dodatkowe organy nadzorcze. Kluczowe są: jasne kompetencje, procedury podejmowania uchwał, rejestr interesariuszy i dobrze opisane procesy compliance. Dzięki temu decyzje są przewidywalne i bezpieczne prawnie.

Do fundacji można wnosić różne składniki majątku (udziały, papiery wartościowe, nieruchomości, prawa). Każdy transfer warto poprzedzić analizą CIT/PIT/VAT oraz przeglądem umów i zabezpieczeń. Przygotowujemy plan wniesienia aktywów tak, by był efektywny podatkowo i bezpieczny formalnie.

Zaczynamy od przeglądu ksiąg, weryfikacji dokumentów (statut, uchwały, umowy), testów podatkowych (CIT, VAT, świadczenia) i oceny procedur. Kończymy raportem z rekomendacjami i wdrożeniem poprawek tak, by fundacja była gotowa na audyt i zachowała ciągłość preferencji podatkowych.

Chętnie rozwiążemy Twoje problemy

Skontaktuj się z nami, używając naszego formularza kontaktowego i rozpocznijmy współpracę.

Umawiam konsultację